老师你好，公司没有销售月末是不是不用结转销售成本了

小揪揪 追问

2019-08-14 15:49

有制造费

小揪揪 追问

2019-08-14 15:50

就是买耗材酒精之类得打扫厂房用的

小揪揪 追问

2019-08-14 15:52

原材入库，领用走低值易耗品，进制造费用，那我结转这部分得借方，是什么科目啊，正常的话借方我走的是库存商品，再结转销售成本

meizi老师 解答

2019-08-14 15:58

你好   那你月末结把制造费用结转到本年利润就行

小揪揪 追问

2019-08-14 16:00

怎么做

小揪揪 追问

2019-08-14 16:01

小揪揪 追问

2019-08-14 16:02

第四步就是不结转到库存商品是吗，你能帮我改下吗

小揪揪 追问

2019-08-14 16:04

小揪揪 追问

2019-08-14 16:05

还是不要做，直接在结转损益结转？

小揪揪 追问

2019-08-14 16:07

老师？？

小揪揪 追问

2019-08-14 16:10

老师麻烦你了

meizi老师 解答

2019-08-14 16:10

你好  你车间发生的日常费用可以计入制造费用 借制造费用贷银行存款  月末结转做 借本年利润贷制造费用 。你销售了商品才结转到销售成本 结转库存商品

小揪揪 追问

2019-08-14 16:18

这个钱还没付

小揪揪 追问

2019-08-14 16:18

应付账款

meizi老师 解答

2019-08-14 16:18

你好 没付款就挂应付账款挂着就行

小揪揪 追问

2019-08-14 16:24

那我就不结转？

小揪揪 追问

2019-08-14 16:25

是吗老师

meizi老师 解答

2019-08-14 16:25

你好 是的 你没销售不结转销售成本的

小揪揪 追问

2019-08-14 16:28

小揪揪 追问

2019-08-14 16:29

我这边不就有余额了吗，我就卡在这里了

小揪揪 追问

2019-08-14 16:31

老师怎么弄

meizi老师 解答

2019-08-14 16:31

你好 生产成本还没完工是还有余额的  你就留着到时完工结转到库存商品就平了