老师：去年的应付职工薪酬多计提了四个月，现在用以前年度损益调整科目吗？税收那块怎么处理？分录怎么做？谢谢

浅雨 追问

2019-08-15 21:50

那税收那块需要处理吗

文老师 解答

2019-08-15 21:52

应该来说您是费用减少了，需要多交企业所得税，您需要到税务局去更正年度所得税汇算清缴的申报表，然后补交税款

浅雨 追问

2019-08-15 21:54

我才到这公司，公司上年的所得税汇算清缴没做，那我现在怎么办呢？

浅雨 追问

2019-08-15 21:55

这公司以前是代账会计做

文老师 解答

2019-08-15 22:06

还没有做汇算清缴，那需要补申报的，那补申报的时候调整

浅雨 追问

2019-08-15 22:07

在哪拍地方调整？

文老师 解答

2019-08-15 22:08

跨年度损益调整里面

浅雨 追问

2019-08-15 22:08

好的谢谢老师

文老师 解答

2019-08-15 22:22

不客气，这是我们的职责所在