增值税专用发票红冲后的申报

26294018991 追问

2019-08-18 08:15

是销售方，是按税控盘的实际销项税额填写是吗

郭老师 解答

2019-08-18 09:17

对的，按实际销售额填写，

26294018991 追问

2019-08-18 11:13

红冲的时候分录做相反的红字，税控盘按实际销售额，申报的时候跟平时一样，还是在哪里需要注明

郭老师 解答

2019-08-18 11:14

其他的没有要注意的了，做账和蓝字发票一样，只是金额是负数
申报按正数收入加负数申报