老师，去年暂估的成本，今年来发票，怎么冲销呢，分录怎么做

米筱糖 追问

2019-08-19 12:25

不需要走利润分配的科目吗

米筱糖 追问

2019-08-19 12:26

去年暂估做的是借主营业务成本贷应付，是直接原分录做负数吗

曼曼老师 解答

2019-08-19 12:33

你好，是的，原分录冲回。

米筱糖 追问

2019-08-19 12:36

因为今年的汇算清缴已经报掉了，直接原分录冲回也是可以的吗，会有影响吗

曼曼老师 解答

2019-08-19 12:43

你好，做以前年度损益调整。

米筱糖 追问

2019-08-19 13:39

具体分录怎么做

米筱糖 追问

2019-08-19 13:40

是原分录做完冲回再做以前年度损益调整吗

曼曼老师 解答

2019-08-20 10:03

你好，你直接做借应付账款 贷以前年度损益调整