股东用房产抵押以公司名义向银行借款2000000，公司1000000股东1000000.每个月股东都会转入利息到公司账户扣银行贷款利息。银行两个月扣一次利息费，需要怎么做分录？分录好像做错了，收到股东利息：借银行贷款 贷 其他应收款 支付银行利息 借财务费用 贷银行存款 6月份已经结账报了增值税和企业所得税（公司是小规模纳税人）用的是用友 t3软件，请问还可以反结账吗？还是只在7月调整比较好 有内账外账，同事说内账要冲财务费用 外账冲其他应收账款-股东

虚幻的小蚂蚁 追问

2019-08-19 13:47

钱进的是公司账户

俞老师 解答

2019-08-19 13:50

那就是全额做你们的借款
给股东钱，借其他应收款贷银行存款
你给股东开利息发票！
记得股东借款不能跨年，否则存在税务风险！

虚幻的小蚂蚁 追问

2019-08-19 14:15

股东打款到公司还贷款利息呢？是不是内外账分录处理不一样

俞老师 解答

2019-08-19 14:27

股东打款到公司还贷款利息
这个应该要一致的！