你好，我公司装修费26万元，在2018年10月份做制造费用-装修费，并已结转制造费了，现2019年7月份要把这笔装修费按每月分摊，分摊3年，因为跨年度了，我应该怎么做？能写下祥细分录吗急

せ尕蒽; 追问

2019-08-19 18:38

是的，在18年一次性入装修费，现在又要把这笔红冲，按月分摊

meizi老师 解答

2019-08-19 18:47

你好  那你做一笔 先冲去年分录借 银行存款贷以前年度损益调整-制造费用  然后按月来补分摊18.10-18.12月 三个月的金额 借长期待摊费用  贷银行存款   分摊 借以前年度损益调整-制造费用 贷长期待摊费用 19.1-19.7月 补做一笔 借制造费用贷长期待摊费用就行

せ尕蒽; 追问

2019-08-19 18:55

为什么第一笔冲借银行存款？

せ尕蒽; 追问

2019-08-19 18:57

第二笔不是贷方制造费用-装修费，为什么 也是银行？

meizi老师 解答

2019-08-19 19:08

你好 你之前支付不是银行存款支付的吗 还是说没支付