税务账的资产负债表未分配利润期末数减期初数跟利润表的本年累计金额差了一点，要怎么查出来查在哪个科目

陈 追问

2019-08-20 17:08

没有

陈 追问

2019-08-20 17:09

差了89.99

陈 追问

2019-08-20 17:09

找不出来

邹老师 解答

2019-08-20 17:09

你好，那就需要去检查是不是报表数据出错了

陈 追问

2019-08-20 17:09

只有纸质报表，没有电子档，我不知道怎么找这差异

邹老师 解答

2019-08-20 17:11

你好，那就需要去检查报表每个项目的数据计算是否有错误了

陈 追问

2019-08-20 17:21

余额表本年累计发生额跟利润表是不是应该一致？

邹老师 解答

2019-08-20 17:24

你好，是的，是应当一致的
你单位有财务费用贷方发生额吗？

陈 追问

2019-08-20 17:26

有，利息收入52.71

陈 追问

2019-08-20 17:27

余额表本年累计数比利润表多了90.52，资产负债表期末跟期初相减的金额又比利润表多了89.99

邹老师 解答

2019-08-20 17:28

你好，那也不是这个差额
没有这个差额的情况下，就需要去检查报表每个项目的数据计算是否有错误了

陈 追问

2019-08-20 17:29

我不知道这问题出在哪里了，因为这报表外账代理公司做的，我接手过来，实在找不到原因出在哪里

陈 追问

2019-08-20 17:30

那要怎么检查比较快

邹老师 解答

2019-08-20 17:33

你好，没有直接找到差额的，就只能逐项计算的

陈 追问

2019-08-20 17:46

要怎么逐项计算，我没有每个月的发生额，只有三个月一次的发生额，这能找得出来吗

邹老师 解答

2019-08-20 17:50

你好，比如货币资金栏次是否等于库存现金+银行存款+其他货币资金科目余额
应付账款＝“应付账款”明细期末贷方余额＋“预付账款”明细期末贷方余额
  应收账款＝“应收账款”明细期末借方余额＋“预收账款”明细期末借方余额－“坏账准备”
  预收款项＝“预收账款”明细期末贷方余额＋“应收账款”明细期末贷方余额
  预付款项＝“预付账款”明细期末借方余额＋“应付账款”明细期末借方余额（如有坏账准备要减去相应的坏账准备）
未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+(—)以前年度损益调整—分配的利润
特别是需要去检查期末未分配利润数据是否正确