我18年4月付税费用错科目了，借税金及附加，现在才发现应交税费有余额，怎么操作下呢？

ttkx 追问

2019-08-23 09:43

贷方余额，实际我已经付了这笔税款，去年用错科目了，怎么处理？

ttkx 追问

2019-08-23 09:44

应该是借，应交税费，我用成税金及附加了

maize老师 解答

2019-08-23 09:46

意思是税金及附加做2次？借应交税费 应交附加税  贷银行，你现在做税金及附加，这个意思么？

ttkx 追问

2019-08-23 09:49

是的，税金附加计提做了一次，缴纳税金做了一次

ttkx 追问

2019-08-23 09:50

是2018年做的，不是现在哦

maize老师 解答

2019-08-23 10:04

你这个做贷方是贷银行么，那现在做借银行 贷应交税费，借应交税费 贷以前年度损益调整，这个冲掉之前做那个，重新做借应交税费  贷银行

ttkx 追问

2019-08-23 10:07

是贷银行，现在做借银行，没有凭证可以这样做的吗？

maize老师 解答

2019-08-23 10:07

这个你摘要写冲掉xx凭证，你之前有问题啊，调账啊