请问暂估成本时暂估多了，实际到票金额少，如何处理账务？

晨曦 追问

2019-08-23 12:02

我可能没说清楚，就是暂估牛肉，23.4公斤×单价75＝1755元，实际到票23.4公斤×单价65＝1521，这样要如何处理？

maize老师 解答

2019-08-23 12:03

还没有发票1755-1521这个汇算清缴纳税调增交企业所得税

晨曦 追问

2019-08-23 12:05

能不能现在在账务上处理一下？

maize老师 解答

2019-08-23 12:12

不用，你调增交企业所得税才做账，不交不做账

晨曦 追问

2019-08-23 12:14

我自己做汇算，年底我怕忘了

maize老师 解答

2019-08-23 12:19

那你做一个表，自己标志下

晨曦 追问

2019-08-23 12:28

那我能不能这个月的成本少结转1755-1521，在成本明细表上说明

maize老师 解答

2019-08-23 12:39

不建议，我还是建议按你们实际做账，汇算清缴你调表，不调账

晨曦 追问

2019-08-23 12:42

为啥不能调账呢？

maize老师 解答

2019-08-23 12:43

你实际发生了啊，不是真实那可以冲掉