厂家给我们核销代垫的费用，我司开给厂家的服务性专用发票，内账有要做销项税金吗

花草树木 追问

2019-08-24 15:33

为什么内账不做呢

郭老师 解答

2019-08-24 15:34

内账可以价税合计做账，也就是你的增值税影响利润

花草树木 追问

2019-08-24 15:38

如果是开红字发票来核销费用的，内账账务上处理是发票上未税金额来冲代垫费用，再做进项税额转出，这样做对吗？

郭老师 解答

2019-08-24 15:43

内账你考虑税的做转出，不考虑的不做

花草树木 追问

2019-08-24 15:50

老师，一般内账有考虑税吗

郭老师 解答

2019-08-24 15:53

这个自己决定，大部分不考虑