公司采购材料一批35500万元，预付了2万元，付尾款15000元，还有500元不付了。怎么账务处理？

Lisa 追问

2019-08-26 11:14

那500到月底是会转到本年利润科目吧

bamboo老师 解答

2019-08-26 11:17

是的 500到月底是会转到本年利润科目

Lisa 追问

2019-08-26 11:55

利润增加跟分红有关系吗，

bamboo老师 解答

2019-08-26 11:58

利润增加 分红金额也相应增加

Lisa 追问

2019-08-26 12:03

但是这500元是虚拟的呀，

bamboo老师 解答

2019-08-26 12:31

您入账的时候多入了500的成本费用减少了利润啊 现在不支付 增加500利润 视同没有发生

Lisa 追问

2019-08-26 12:44

有点晕

bamboo老师 解答

2019-08-26 12:46

您入账的时候35500元  成本费用 减少了35500的利润
但是您实际支付的是35000  只有35000的费用 现在要把您多入账的成本调整回来
这么说不懂您可明白

Lisa 追问

2019-08-26 13:29

借：原材料35500  贷：预付账款20000
贷：应付账款15500

Lisa 追问

2019-08-26 13:29

多入账成本？

bamboo老师 解答

2019-08-26 13:31

是的 您实际只支付了35000   但是您入账的时候是入了35500