老师，以前月份如果增值税交多了，可以申请退增值税或者在本次申报的时候抵减应缴的增值税吗？

张张 追问

2019-08-27 14:49

申报表，因为差额征税的问题，当时税务局的工作人员让我按照他的做法填写的申报表，然后让我自己在电子税务局申报的，可是她的计算方法我越想越不对。税务把申报表（一）简易计税的第4栏次，让我填写按销售额*税率，没有按照开票汇总表的税额填写。

张张 追问

2019-08-27 14:53

图

张张 追问

2019-08-27 14:55

这是之前的申报表，标黄色的是因为有差额开票，按照税务局窗口指导的方法填写的申报表，我加备注说明的地方，是遇到的问题。您帮忙看看。

郭老师 解答

2019-08-27 14:59

你是简易计税的还是差额计税的

张张 追问

2019-08-27 15:03

差额开票的，一直都是填写在 简易计税方法计税的对应栏次

张张 追问

2019-08-27 15:04

申报表（一），第二个  “ 简易计税方法计税”

郭老师 解答

2019-08-27 15:06

差额的不是在这里填写
填写附表三

张张 追问

2019-08-27 15:20

老师，附表（三）解决的是附表（一）第12栏次的数据，是被差掉的那个金额。但是在附表（一），是需要填写普票的销售额和税额的。
被差掉的金额，我已经填在附表（三）了，也自动带入到附表（一）的第12列了。

郭老师 解答

2019-08-27 15:49

你附表一后面有可以抵扣的金额你没有填写的吧
你截图的位置写差额之前的

张张 追问

2019-08-27 16:08

后边写了可以抵扣的金额了。我给您截个齐全的
在填写可以抵扣的金额之后，如果在第4栏次写差额之前的销项税额（普票），那么简易计税5%的第14栏次的应交增值税税额就多出来2万元了。
您看的清楚截图吗？是申报表（一）

郭老师 解答

2019-08-27 16:19

发票金额税额，抵扣额分别多少或者截图附表三

张张 追问

2019-08-27 16:24

附表三

张张 追问

2019-08-27 17:16

附表三给您截图了

郭老师 解答

2019-08-27 17:30

你前面还有个专票的
你的专票是啥
大厅那边让你填写的对
就是发票金额*5%

张张 追问

2019-08-27 18:15

专票就是开了5% 服务费的发票，就填到简易征税计税方法的第1栏和第2栏了。
专票有2种情况，1是服务费 税率6%，2是开经纪代理服务的服务费 税率是5%

郭老师 解答

2019-08-27 18:18

专了的那个不差额计税是吗
最后的差额扣除之后的税额是专票加你差额抵扣的

张张 追问

2019-08-27 18:22

专票那个不差额的

郭老师 解答

2019-08-27 18:37

你专票的原因
你把专票的前面的删除了就对了
你试下
专票不是差额的给你多算了税额
最后扣除哪里

张张 追问

2019-08-27 18:48

专票5%的，我填到哪里呢

郭老师 解答

2019-08-27 18:57

你先删除了试下
是不是这个原因

张张 追问

2019-08-28 08:35

嗯，我删除了之后，跟税控数据校验了，数据不对。
税控的税额（普票5%）：4185.52元
删除后的税额：25375.74 元

郭老师 解答

2019-08-28 08:45

不是的，是让你看下你的差额计税的税额是不是就对了

张张 追问

2019-08-28 09:11

您是让我删除第一个圈的数据，看第二个圈的税额吗

郭老师 解答

2019-08-28 09:13

是的，看下差额计税的税额对不对