你好，我们公司3月份签了一笔9万的合同，预付了40%的货款3.6万，这3.6万在3月份给我们开票了。货物是8月份到的。8月份我们付了尾款5.4万，对方也开了5.4万的专票，税率是16。现在对方想把这5.4万的发票要回去说是不能抵扣，要给换成13的税率，请问这张发票有效吗能抵扣吗？

郭郭 追问

2019-08-28 14:51

老师，人家要退8月份给开的16的票

轶尘老师 解答

2019-08-28 14:57

如果你的纳税义务发生再8月份 应该是13%的税率

郭郭 追问

2019-08-28 15:32

老师，就算纳税义务时间是8月，那8月份对方给开的16税率的发票就不能用吗

轶尘老师 解答

2019-08-28 15:34

4.1之后 增值税调整为13%了

郭郭 追问

2019-08-28 15:51

这个我知道，但是16的税率也可以开啊

轶尘老师 解答

2019-08-28 16:17

纳税义务是8月份  就要开具13%的发票

郭郭 追问

2019-08-28 16:28

这位老师，你