资产负债表中，其他应收款为负数， 但是表是平的， 要怎么调表呢

柒。 追问

2019-08-29 12:06

调账的吗？？

邹老师 解答

2019-08-29 12:09

你好，这种情况不需要调整账务，只需要在填表的时候在其他应付款填写就是了

柒。 追问

2019-08-29 12:10

调过去以后， 资产负债表就不平了

邹老师 解答

2019-08-29 12:51

你好，其他应付款增加了，其他应收款也增加了，怎么会不平呢

柒。 追问

2019-08-29 13:07

其他应收款的借方加上其他应付款的借方？ 其他应付款贷方加其他应收款借方？？

邹老师 解答

2019-08-29 13:26

你好，资产负债表的其他应收款=其他应收款借方明细 +其他应付款借方明细 
其他应付款=其他应付款贷方明细 +其他应收款贷方明细

柒。 追问

2019-08-29 13:33

就是科目余额表的借方，或者贷方发生额？  还是科目期末余额

邹老师 解答

2019-08-29 13:55

你好，是其他应收款，其他应付款明细账的明细科目的期末余额

柒。 追问

2019-08-29 16:27

我是直接拿了科目明细借方余额， ，没有用科目期末余额。然后就平了。  这样的话不是没问题呢  ？、

邹老师 解答

2019-08-29 16:31

你好，资产负债表的其他应收款=其他应收款借方明细 +其他应付款借方明细 
如果有其他应收款明细贷方余额，这个是需要计入其他应付款填写的