小规模十来人的公司没有出纳，只有一个会计记账，但是按规定需要登记现金日记账银行存款日记账，请问是根据原始凭证登记还是记账凭证登记日记账呢？由于公司事情琐碎，我一般是月初才把所有单据整理好后才会登记上个月的。

李燕芳freya 追问

2019-08-29 13:59

那就是按照原始凭证登记吗？

李燕芳freya 追问

2019-08-29 14:00

另外电子日记账格式没有对方科目这一列是可以的吧？事情多想简单一点。

李燕芳freya 追问

2019-08-29 14:01

我们是服务行业每天都有现金收，其实我在想登记个流水账行不行？因为按照业务发生的去登记那和流水账是一样的呀？我就没有必要登记个流水账，又拿着凭证按照凭证再登记个日记账，这样好麻烦

meizi老师 解答

2019-08-29 14:05

你好  你们有软件没 没有软件 你要么做表格账要么做手工帐都可以    最好是建账一下 以后久了要想规范避免没账不好处理

李燕芳freya 追问

2019-08-29 14:15

有盗版软件记账，老师上面我的问题请回答一下谢谢！我现在上面问题没搞清楚还是懵

meizi老师 解答

2019-08-29 14:16

嗯 根据你实际支付和收款的日期来记账登记的    也可以 看你们自己设置的格式来就行

李燕芳freya 追问

2019-08-29 14:26

好的谢谢，那我就把流水账的名字改成日记账就好了，没有必要等做好记账凭证后在按记账凭证再记一份了，这样也省事些。不过我们实际收支每天都会产生，老师你确定日记账可以这样记对吗？因为我没有记过这个账也不是很懂。

meizi老师 解答

2019-08-29 14:29

你好  可以的  我的建议是最好是建账然后按月来登记日记账 和其他明细账总账这些   当然你上面说有软件可以  就没事

李燕芳freya 追问

2019-08-29 14:42

软件我就是用来记账和出报表的。还有导出总账和明细账。至于日记账是表格登记的，因为导不出来没有看到数据，不知道是不是因为盗版的原因。那我就是按照实际情况登记现金账就好。年底结账后打出来找个同事签字，因为管账不管钱但是我也得登记。另外日记账不用分月份结算吧，因为每笔都会结出余额。年底直接结转下年就可以吧

meizi老师 解答

2019-08-29 14:45

嗯 可以的 日记账可以用表格的

李燕芳freya 追问

2019-08-29 16:23

那请问日记账中我不填凭证号可以吗？

meizi老师 解答

2019-08-29 16:28

你好  你不是做账了吗  应该填写的 不然到时你有问题怎么核对

李燕芳freya 追问

2019-08-29 16:45

好的，那我把凭证号填上，那么有一个单据号我不需要填吧？小公司没那么规范，因为有凭证号就可以找到单了。

meizi老师 解答

2019-08-29 16:48

你好 嗯 这个可以不用的

李燕芳freya 追问

2019-08-29 17:13

好的谢谢老师，最后一个问题是借老板的钱发工资或者买存到社保时，我直接贷其他应付款了，我是不是应该要先做一步借现金、贷其他应付款先呢？但是记日记账的时候我发现借款现金要登记了才能支出

meizi老师 解答

2019-08-29 17:19

你好 老板是先给你钱 还是直接拿去给你支付了工资或者社保钱   如果先给你钱 你先做借库存现金或者银行存款贷其他应付款 然后你做 借费用等 贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬贷其他应付款

李燕芳freya 追问

2019-08-29 17:46

工资是直接不够钱部分是直接发的，社保是给我的，那之前的不调整了，后面还是记一下库存现金好一些，多记一笔

meizi老师 解答

2019-08-29 17:54

你好  嗯 那你社保先做库存现金 工资挂其他应付款就行

李燕芳freya 追问

2019-08-29 17:59

因为我之前没登记现金日记账，只等了银行日记账，所以记账后在登现金日记账时发现的，今天谢谢你了老师，祝生活工作愉快

meizi老师 解答

2019-08-29 18:02

不客气的 满意请给予评价