你好，请问，我公司本月开给对方公司一张增值税专用发票，当月对方公司就进项认证抵扣了，但当月退回我公司后我公司就作废掉了，这怎么处理啊？

Jane敏 追问

2019-08-29 16:37

那对方公司做进项抵扣了，怎么办？

彩丽老师 解答

2019-08-29 16:39

对方认证了发票，对方申报增值税的时候附表二要填进项税额转出，
这个对你公司不需要做什么操作

Jane敏 追问

2019-08-29 16:43

他们当月做抵扣了，只要在当月税务申报时附表二再填进项税额转出，就行了，是吗？对我公司无影响

彩丽老师 解答

2019-08-29 17:24

是的，对你公司无影响

Jane敏 追问

2019-08-29 21:43

那如果他们当月的没有做进项税转出，再9月在做进项转出，这样对吗

彩丽老师 解答

2019-08-29 21:45

就是要在9月初申报所属期为8月的增值税时填附表二