公司之前没有做账，现在调出账户明细。有一笔是账户维护费。，现在时间长了，银行打不出来回单。我该用什么原始凭证入账？

彪壮的墨镜 追问

2019-08-30 08:56

没有

彪壮的墨镜 追问

2019-08-30 08:57

老师，我给你上传了一个图片，我现在只有这个。

彪壮的墨镜 追问

2019-08-30 08:58

这个是交易明细。

邹老师 解答

2019-08-30 09:01

你好，可以用这个复印件作为支付费用分录的附件

彪壮的墨镜 追问

2019-08-30 09:02

老师，还有个问题就是老板欠公司的钱，然后他的妻子汇款到账户上可以写成借银行存款贷，其他应收款老板吗？
还是写成借 银行存款 贷 其他应付款，老板妻子。

邹老师 解答

2019-08-30 09:04

你好，应当写成，借 银行存款 贷 其他应付款——老板妻子
既然是老板欠公司的钱，应当老板个人账户转给公司账户，而不是老板妻子代替转账的

彪壮的墨镜 追问

2019-08-30 09:04

谢谢老师。

彪壮的墨镜 追问

2019-08-30 09:05

老师认证之后的发票就一定是真发票吗？

邹老师 解答

2019-08-30 09:05

你好，能认证通过的也不能保证发票就一定是真的
比如虚开的进项发票

彪壮的墨镜 追问

2019-08-30 09:08

老师，我的意思是这个发票的真伪问题不是虚开，因为市面上有假发票。

邹老师 解答

2019-08-30 09:09

你好，假的专用发票是无法认证通过的
能认证通过的 就是真的发票
发票是真的，但是交易可能不是真的

彪壮的墨镜 追问

2019-08-30 09:09

是我就是这个意思，谢谢。

邹老师 解答

2019-08-30 09:09

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

彪壮的墨镜 追问

2019-08-30 09:43

老师，我想问一下，就是我们给对方付款，是付给个人的，借，预付账款某某。贷银行存款。后面他给我们补发票的时候销售方是公司，不是个人了。我们应该怎么做分录

邹老师 解答

2019-08-30 10:01

你好，借；原材料等科目，贷；应付账款——对方公司

彪壮的墨镜 追问

2019-08-30 10:03

我之前给这个人付的钱该怎么处理？

邹老师 解答

2019-08-30 10:17

你好，让对方退回给个人
然后你单位给对方单位付款就是了

彪壮的墨镜 追问

2019-08-30 10:18

让那个人把钱退给公司对吗？

邹老师 解答

2019-08-30 10:28

你好，让个人把款项退给你公司，你公司在给对方公司账户付款

彪壮的墨镜 追问

2019-08-30 10:29

好的，那之前给他钱时，就应该写成借其他应收款贷银行存款。不应该写成预付账款了。对吗

邹老师 解答

2019-08-30 10:51

你好，付给个人是通过其他应收款核算，如果是付给对方公司，是通过预付账款核算