#提问#外经证办理预交增值税、个人所得税、企业所得税月未怎么结转？

萍水相逢 追问

2019-08-30 10:48

月未怎么结转？

庄老师 解答

2019-08-30 11:00

你好，上面月末这样结转，

萍水相逢 追问

2019-08-30 11:03

那税已经预交了。放到未交增值税。还要交税啊。我是借：应交税费预交增值税。贷：银行存款。

庄老师 解答

2019-08-30 11:48

你好是的，这个是预交时，借：应交税费预交增值税。贷：银行存款。月未结转，，借应交税费－－未交增值税，贷应交税费－－预交增值税

萍水相逢 追问

2019-08-30 14:43

老师，我单位是小规模纳税人，代交税是一般纳税人，有外经经预交税，我小规模也象老师中午那样记帐吗？

庄老师 解答

2019-08-30 15:36

你好，小不规模不用这样，直接预交时，借应交税费－－应交增值税，贷银行存款，

萍水相逢 追问

2019-08-30 17:02

月末结转吗？

庄老师 解答

2019-08-30 17:12

你好，不用，应交税费－－应交增值税借贷方自然对抵，

萍水相逢 追问

2019-08-30 17:34

谢谢老师！

萍水相逢 追问

2019-08-30 17:37

不好意思老师，刚修改分录，应交增值税不是明细科目，不可用。怎么办呢？

庄老师 解答

2019-08-30 17:39

应交税费－－应交增值税，这个是没问题的，

萍水相逢 追问

2019-08-30 17:40

可财务软件不认可。

庄老师 解答

2019-08-30 17:44

你好，不会的，这个软件里面都有自带一些常用的科目，联系对方软件人员，