送心意

江老师

职称高级会计师,中级会计师

2019-08-30 10:30

这个需要当月做进项税转出处理

埃里卡 追问

2019-08-30 10:36

你好,老师,上个月认证抵扣的,那我只能这个月做进项税额转出了。另外想请教下实务操作中我这样可以吗,比如我收到一张礼品的专票,我不认证,直接把价税合计金额直接计入成本费用,可以吗?

江老师 解答

2019-08-30 10:40

第一个问题:进项税转出处理
第二个问题:也是认证后做进项税转出处理。不抵扣进项税,就是说不认证会在税务系统中形成滞留的发票。
认证后做进项税转出不抵扣进项税,不会形成滞留发的信息

埃里卡 追问

2019-08-30 10:42

那招待客户发生的住宿费也是一样的操作吗。有人说营改增后住宿费可以抵扣?

江老师 解答

2019-08-30 10:48

招待客户的住宿费是不能低扣的,营改增后,住宿费是可以抵扣,但这个是自己的员工出差可以抵扣,如果是招待客人,就是招待费,也是不能抵扣的

埃里卡 追问

2019-08-30 10:52

谢谢老师,回答得好详细。

江老师 解答

2019-08-30 10:53

有不明白的问题再咨询

上传图片  
相关问题讨论
借:应交税费-应交增值税-进项税额转出,贷:应交税费-应交增值税-转出未交增值税,同时,借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税,贷:应交税费-未交增值税
2019-08-01 10:43:53
计入应交税费-待认证增值税
2023-02-28 11:32:09
是的
2016-05-12 15:52:33
专票的话,就是发票上的税额
2019-07-22 12:01:12
是的,所有虚证的话都需要转出的
2022-04-22 17:38:56
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...