公司前7个月没有计提增值税，请问收入部分得减去税换成不含税收入，但之前的都已经确认入账，并且是不同银行的收入，我需要每个银行把收入冲回，再换成不含税收入重新入账吗，公司是小规模，每个月收入不足十万，但前七个月总和是超过10万的

薄荷心 追问

2019-08-30 10:58

我知道，但是没有做计提，前天审计过来说到这个问题，我想补提出来，税务一直都是0申报的，需要补上之前的吗

薄荷心 追问

2019-08-30 10:59

还是说你认为我不需要补计提，之后的计提就可以了

江老师 解答

2019-08-30 11:00

计提肯定是需要计提的，计提后不交税的话，就是做营业外收入——减免税费处理，最后不交税，如果是交税直接交税平账，计提是需要的

薄荷心 追问

2019-08-30 11:01

对，我是问之前收入要换不含税，到之前都是没计提的含税收入入账的

薄荷心 追问

2019-08-30 11:02

把它冲回重新做，涉及到不同银行，需要每个银行的收入逐笔冲吗

江老师 解答

2019-08-30 11:03

这个你下月做8月份账是再冲，因为冲减收入，会影响收入的金额

薄荷心 追问

2019-08-30 11:05

下月做正好十月季报是吧

江老师 解答

2019-08-30 11:06

是的，下月就是需要做三季度的收入的数据了。

薄荷心 追问

2019-08-30 11:07

好的

江老师 解答

2019-08-30 11:07

祝学习进步工作顺利

薄荷心 追问

2019-08-30 11:07

是需要每笔银行不同每笔冲，最后再每笔入

江老师 解答

2019-08-30 11:08

可以做一个清单，一起一笔冲销处理。 需要做凭证附件，冲的是哪些账

薄荷心 追问

2019-08-30 11:45

凭证附件就是之前的每笔凭证页复印件，还是银行回单复印件

江老师 解答

2019-08-30 11:46

这个直接是银行回单的原件，不是复印件

薄荷心 追问

2019-08-30 11:47

回单原件都在之前的凭证附了，再打印一套？

江老师 解答

2019-08-30 11:47

这个也是打印一套，不是复印的

薄荷心 追问

2019-08-30 11:49

哦，好的，谢谢

江老师 解答

2019-08-30 11:50

有不明白的问题再咨询