老师：我公司营业执照上的经营范围是：农作物，蔬菜，瓜果种植，销售；生态旅游休闲光（筹建项目）：农业生产设施租赁；现在日常经营是租周边农户的地修建的温室大棚然后转租给个人收取租金为主，我把租金收入做成主营业务收入对不对？分录该如何做？谢谢

惜缘小欧 追问

2019-08-31 10:58

老师：我还有个问题想请教您一下，一家劳务派遣公司是小规模这月开了48万的增值税专票给一建筑公司，以前造一个人的工资报的个税开票这月增了二十几人的工资报个税工资总额10万，后发现公司没有事质性业务，建筑公司把48万的款打到了劳务派遣公司，付钱是给个人依工资形式付的，现在该怎么补救？谢谢老师

紫藤老师 解答

2019-08-31 11:01

劳务派遣如果你是一般计税的，就是销项-进项，差额计税的就是5%

惜缘小欧 追问

2019-08-31 11:50

老师能不能帮我理一下我下我存在税务风险，我能不能选一般计税，工资能不能抵销项?

紫藤老师 解答

2019-08-31 11:51

你可以选择一般计税，但是工资就不可以抵扣了

惜缘小欧 追问

2019-08-31 11:55

开的销项专票是3的税率，工资抵不了销项税的话，报所得税时能入费用吗？现在税务风险该如何处理？谢谢

紫藤老师 解答

2019-08-31 11:56

工资抵不了销项税的话，报所得税时能入费用。可以全部抵减的，但是你交的增值税就多了

惜缘小欧 追问

2019-08-31 12:00

谢谢你一直耐心的解答，我非常喜欢你

紫藤老师 解答

2019-08-31 12:01

谢谢你，如果你对我的解答满意可以评个五星哦！