甘老师，您好，在吗？

笨笨 追问

2019-09-02 10:23

差额征税发票这样开吗

笨笨 追问

2019-09-02 10:27

bamboo老师 解答

2019-09-02 10:32

是的 要在备注栏注明

笨笨 追问

2019-09-02 11:39

那照这个发票怎么写分录呢，税额怎么写

bamboo老师 解答

2019-09-02 12:35

借：应收账款等  5000
主营业务成本  4700
贷：主营业务收入  4985.71
应交税费——简易计税   14.29
应付职工薪酬等 4700

笨笨 追问

2019-09-02 15:25

甘老师，4700是给这个公司付出劳务所付出的工资吗

笨笨 追问

2019-09-02 15:25

小规模纳税人简易计税税率是多少

bamboo老师 解答

2019-09-02 15:26

是保安公司自己的员工还是劳务派遣的？

笨笨 追问

2019-09-02 15:28

有自己的员工，也有派遣的

bamboo老师 解答

2019-09-02 15:31

派遣的计入应付账款 自己的员工计入应付职工薪酬

笨笨 追问

2019-09-02 15:33

是应付账款，还是其他应付款

bamboo老师 解答

2019-09-02 15:34

用其他应付款比较合适

笨笨 追问

2019-09-02 15:35

小规模纳税人简易计税税率是多少

bamboo老师 解答

2019-09-02 15:38

小规模纳税人简易计税也是3%

笨笨 追问

2019-09-02 15:42

一般纳税人简易计税是5%对吗

bamboo老师 解答

2019-09-02 15:43

一般纳税人简易计税是3% 如果是不动产出租有的是5%

笨笨 追问

2019-09-02 15:45

不管是小规模还是一般纳税人，简易计税除了个别5%，都是3%吗

bamboo老师 解答

2019-09-02 15:46

是的 不管是小规模还是一般纳税人，简易计税除了个别5%，其他都是3%

笨笨 追问

2019-09-02 15:54

甘老师，黑盘领发票后怎么下载

bamboo老师 解答

2019-09-02 15:56

点击工具栏“发票管理”图标，
点击“发票管理界面”左上角的“发票领购管理”，在下拉菜单中选取单击“网上发票申领”！
会弹出“发票申领”对话框，在“申领结果查询条件”下，输入起止时间后，点击“查询”！
在“发票申领结果”下，会出现本次发票申领情况，双击“发票段信息”的“双击查看”可以查看“发票段信息”的具体事项！
点击“确认”后，会跳出一小对话框，在对应的栏里，分别输入所收到发票的代码及起止号码！仔细的确认正确后，单击“确定”，并退出发票申领窗口。
重新返回“发票管理”窗口，再次点击“发票领购管理”，在下拉菜单中单击“网络发票分发”！
跳出“网络发票分发”窗口，点击工具栏“查询”按钮！
窗口中会显示“网络发票未分发信息”和“待分发发票信息”，认真的确认无误后，单击“分发”！
会蹦出带有“？”小窗口，核对准确后，点击“确定”！这样就将网购发票读入了税控盘，点击“发票管理界面”下面的“发票填开”就可以开发票了！