18年银行帐回单没做账，19年1月就以18年的余额做了起初数，现在发现18年里有客户打款给我们，19年开的票，导致一直挂着应收账款，现在怎么调帐？

金果 追问

2019-09-03 10:53

我是19年8月接的帐，现在需要调账吗？怎么调？

金果 追问

2019-09-03 10:54

银行的对账单是对的上的，就是应收账款挂着别人千我们钱，其实都在18年都已经付钱了的，是先付钱后开票的

文老师 解答

2019-09-03 10:58

那就是应该调整期初余额，应该是挂在预收账款里面的，

金果 追问

2019-09-03 11:00

收别人钱时没做账，开票时做账了，所以是在应收账款

金果 追问

2019-09-03 11:02

分录怎么做？

文老师 解答

2019-09-03 11:11

那您或者就当现金收，要不让一直挂在那里也不好