我们之前的会计缴纳增值税时做的分录是借:应交税费-已交增值税，贷:银行存款，一直没有计提，现在应交税费-已交增值税借方科目有20万，老板想把这科目调平，请问该怎么调呢？

伊一 追问

2019-09-03 15:01

是一般纳税人，这个是2014的账挂到现在，怎么结转呢？

meizi老师 解答

2019-09-03 15:04

你好  那你们月末要结转才行的 你要做一笔 借应交税费-应交未交增值税  贷应交税费-增值税-已交税金