请问郭老师，计提进项加计扣除，是在当月计提税金时计提，还是在下月缴纳增值税时再计提呢？

郭老师 解答

2019-09-03 14:55

下月做抵扣的

烟花懿冷 追问

2019-09-03 14:56

好的。还想问您，比如提现分录，在做凭证分配现金流量时，是流入流出都写相等金额，还是这种情况不用分配现金流量呢

烟花懿冷 追问

2019-09-03 15:01

下月缴纳时借应交税费-未交增值税，贷应交税费-应交增值税-加计扣除，贷银行；当月计提时，借应交税费-应交增值税-加计扣除，贷其他收益/营业外收入，您看对吗？

烟花懿冷 追问

2019-09-03 15:01

您看是设置应交税费-应交增值税-加计扣除科目吗？

郭老师 解答

2019-09-03 15:03

不涉及现金流量的
设置一个应交税费-增值税加计扣除就可以

烟花懿冷 追问

2019-09-03 15:05

噢，这种情况不用分配现金流量是吧？

郭老师 解答

2019-09-03 15:07

是的，提现不涉及的，

烟花懿冷 追问

2019-09-03 15:10

好的郭老师。您看我加计扣除的分录没问题吧？

烟花懿冷 追问

2019-09-03 15:13

下月缴纳时借应交税费-未交增值税，贷应交税费-增值税加计扣除，贷银行；当月计提时，借应交税费-增值税加计扣除，贷其他收益/营业外收入，您看对吗？

郭老师 解答

2019-09-03 15:14

对的，没有问题的