老师，我收到增值税专票餐饮住宿的，如果不抵扣可以不做认证吗？那怎么出凭证呢？

好巧不巧 追问

2019-09-05 15:18

借：管理费用-招待费    贷：银行存款    对吗？

好巧不巧 追问

2019-09-05 15:19

如果认证做哪些分录

轶尘老师 解答

2019-09-05 15:30

住宿是可以抵扣的 只有餐饮不能抵扣

好巧不巧 追问

2019-09-05 15:32

我一般纳税人简易计征也要抵扣的吗？没有销项税

轶尘老师 解答

2019-09-05 15:33

简易计税的不抵扣进项 做进项税转出

好巧不巧 追问

2019-09-05 15:34

那我应该怎么做这个餐费的专票

轶尘老师 解答

2019-09-05 15:41

价税合计的金额计入到成本费用里面

好巧不巧 追问

2019-09-05 15:46

老师，是不是我发的那个分录

轶尘老师 解答

2019-09-05 15:55

是的    借：管理费用-招待费 贷：银行存款