公司上月开的增值税专用发票这月退回，并重新开出，请问，退回的发票还有负数发票要放到一起入账吗？应该怎么写分录？

郭老师 解答

2019-09-09 21:31

退回的发票上月做了这月不做

vivian 追问

2019-09-09 21:54

那退回来的发票要盖上作废的章子吗？这两个退回的发票跟负数发票一起放到凭证里？

郭老师 解答

2019-09-09 22:15

不需要的
作废的发票盖，红冲的不用

vivian 追问

2019-09-10 11:39

当时开票时候借：预收账款  贷：主营业务收入，现在负数发票就都是红字就可以了是吧？  另外主要是收回来的两张票要跟这个负数发票放到一起加入凭证吗？不知道收回来的两张票要怎么处理

郭老师 解答

2019-09-10 11:39

收回来的不用
上月已经做了

vivian 追问

2019-09-10 11:44

老师，我是说那两张票要怎么处理？放到哪里？不是要写凭证

郭老师 解答

2019-09-10 11:46

不需要填写凭证
自己保存就可以