关于一个物业问题！请看这个收据上的内容，根据这个内容我该怎么做分录？具体分录！

玲老师 解答

2019-09-10 16:54

你如果 交的是现金就贷库存现金科目

玻璃海 追问

2019-09-10 16:55

老师，我这是收钱一方！

玲老师 解答

2019-09-10 16:59

借银行/现金贷主营业收入 应交税费

玻璃海 追问

2019-09-10 17:00

老师您认真看看这个单子上的情况，

玻璃海 追问

2019-09-10 17:01

老师，这个面有三个费，物业费、公摊电费、还有卫生费！而且目前交费是收95%，还牵扯到去年物业费多交了39今年交的时候减去！

玻璃海 追问

2019-09-10 17:02

关于那95%以及39怎么反应出来？需不需要反应呢？

玲老师 解答

2019-09-10 17:03

按我实际 收到的金额 确认  以前多交的是不是记了预收  现在就冲减预收

玻璃海 追问

2019-09-10 17:04

以前的都没有预收了！都确认收入完了

玲老师 解答

2019-09-10 17:04

那你以前多收的39元你咋做账的 ？

玻璃海 追问

2019-09-10 17:05

因为牵扯房子面积，所以算是去年多交了，今年交物业的时候再扣了！

玲老师 解答

2019-09-10 17:06

那你以前多收的39元你咋做账的 ？

玻璃海 追问

2019-09-10 17:06

今年收物业会牵扯到多退少补！去年交的全部确认收入了！

玻璃海 追问

2019-09-10 17:07

我根本不知道他多交了39是因为实测面积出来了，算出来的多退少补！

玻璃海 追问

2019-09-10 17:08

95%是不是不用再在分录里反应出来了？

玲老师 解答

2019-09-10 17:10

所以要知道你去年多收的39元去年分录是乍做的 今年才知道咋冲这个39元  
今年收到的95%是全年的还是什么 ？

玻璃海 追问

2019-09-10 17:19

老师，您看看我给您发的图片！

玻璃海 追问

2019-09-10 17:20

全年的

玻璃海 追问

2019-09-10 17:20

去年交的时候也是这样交的！根本就没有体现39元

玻璃海 追问

2019-09-10 17:22

一次交全年，也不知道谁多交谁少交，因为实测面积没有出来，现在才出来，所以才能算出来多退少补！了解吗？去年根本就不存在39元的问题！了解吗？

玲老师 解答

2019-09-10 17:26

那你收款时先按预收 借银行存款贷预收 账款  后面按实际 一个应收多少钱 时 借预收账款 贷主营业务收入   去年没有体现出来多收 今年也不好冲账   在哪里也看不出来是多收了39元

玻璃海 追问

2019-09-10 18:04

这物业费就按减去39元的钱入账就行了哈？

玲老师 解答

2019-09-10 18:07

我的理解 是 你上年多收客户的钱了 这期就要少收 39元  物业费是不变了 就是应收少收去年多收的39元  这39元就顶到今年的应收款里了

玻璃海 追问

2019-09-10 18:17

分录要怎么做呢？

玻璃海 追问

2019-09-10 18:32

老师，谢谢你了！回复了这么多！有心了！我知道该怎么做了！

玲老师 解答

2019-09-10 18:32

借银行存款贷预收账款，借预收账款贷主营业务收入，应交税费。