老师你好我想问一下关于养老保险调整的，就是我们单位调整之前基数比调整之后基数高，然后社保局把之前收的多余部分退回来了，在7月报的时候直接把退回来的钱冲掉了，这个怎么做账啊

雨未央、人 先 殇 追问

2019-09-10 17:22

具体分录怎么写呀

meizi老师 解答

2019-09-10 17:23

你好  借管理费用-工资 负数贷应付职工薪酬负数 借银行存款贷应付职工薪酬   其他应付款

雨未央、人 先 殇 追问

2019-09-10 17:23

之前计提的之前就交清了

雨未央、人 先 殇 追问

2019-09-10 17:24

老师你的意思是7月份直接按交多少计提多少吗

雨未央、人 先 殇 追问

2019-09-10 17:24

因为前面计提多了交的也多了？？？

meizi老师 解答

2019-09-10 17:25

你好   我上面是做的 冲你之前缴纳和计提的分录就行  如果你嫌麻烦其实可以直接本月少计提对应退的金额单位部分对应退的金额就行   而员工的部分退的就少扣员工工资就行了 这样要简单点

雨未央、人 先 殇 追问

2019-09-10 17:26

谢谢老师知道了

meizi老师 解答

2019-09-10 17:27

嗯 好的希望能帮到你 满意请给予评价