1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2019-09-10 18:06

你好，需要补计提，然后做发放分录就是了
借；管理费用等科目   ，       贷；应付职工薪酬
借；应付职工薪酬 ，     贷；银行存款等科目

吴晓婷 追问

2019-09-10 18:08

工资是当月计提当月的对吧

邹老师 解答

2019-09-10 18:09

你好，是当月计提当月的
鉴于你7月份没有计提，所以需要在8月份补计提的

吴晓婷 追问

2019-09-10 18:11

好的，那就是我补计提一笔7月份工资，然后再计提一笔8月份工资（应发金额）

邹老师 解答

2019-09-10 18:14

你好，是的，是这样处理的

上传图片  
相关问题讨论
您好，借；管理费用-工资等科目，贷：现金或者银行存款，应交税费-应交个人所得税，其他应付款-社保，其他应付款-住房公积金等。
2017-11-12 17:00:29
借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬
2017-02-08 16:30:12
你好，需要补计提，然后做发放分录就是了 借；管理费用等科目 ， 贷；应付职工薪酬 借；应付职工薪酬 ， 贷；银行存款等科目
2019-09-10 18:06:08
借应付职工薪酬贷利润分配，未分配利润小企业会计准则做账。
2022-03-31 10:26:03
企业分配工资 1.借：××费用（管理/销售等） 2.贷：应付职工薪酬——工资 二、计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 三、次月发放工资时 1.借：应付职工薪酬——工资 2.贷：应付职工薪酬——社保（个人部分） 3.应交税费——应交个人所得税 4.库存现金／银行存款 四、上交杜保 1.借：应付职工薪酬——社保（企业部分%2B个人部分） 2.贷：库存现金/银行存款 五、上交个人所得税 1.借：应交税费——应交个人所得税 2.贷：银行存款
2020-05-26 20:08:53
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...