资产负债表跟利润表有什么勾结关系？

且行且珍惜 追问

2019-09-11 13:11

那资产负债表中未分配利润期末数-期初数=利润表净利润本年累计金额？对吗？这我应该如何理解？

邹老师 解答

2019-09-11 13:12

你好，如果没有以前年度损益调整事项和利润分配事项，这样是对的

且行且珍惜 追问

2019-09-11 13:15

您好，老师，没有以前年度损益调整事项和利润分配事项，但是资产负债表中未分配利润期末数-期初数=利润表净利润本期数这是为什么？

邹老师 解答

2019-09-11 13:17

你好，未分配利润期末数—期初数不等于净利润本年累计，而是等于净利润本期金额？

且行且珍惜 追问

2019-09-11 13:18

对呀，想不清他们的勾结关系，这样是错的对吧？

邹老师 解答

2019-09-11 13:19

你好，这样的不对的，如果没有以前年度损益调整事项和利润分配事项，正确的勾稽关系是
未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计

且行且珍惜 追问

2019-09-11 13:26

那我这个是哪里出了问题？
公司以前没有做账，我根据货币资金，应付职工薪酬，管理费用工资，未分配利润编制初始化数据，做账时发放了上月工资，计提了本月工资，就导致我上面所说的错误！我应该如何调整，是不是初始化就错了？

邹老师 解答

2019-09-11 13:27

你好，你初始化的时候有录入损益科目的本年累计发生额吗？

且行且珍惜 追问

2019-09-11 13:29

有录管理费用本年累计借贷方和余额方向

且行且珍惜 追问

2019-09-11 13:31

这期间相差的金额就是这边管理费用工资，但是我又不知怎么弄！

邹老师 解答

2019-09-11 13:37

你好，如果管理费用借方发生额，贷方发生额录入正确，就不应当有这种差额才是啊

且行且珍惜 追问

2019-09-11 13:40

像我这种情况应该如何处理？应付职工的明细是正确的，感觉管理费用工资那块重复了

邹老师 解答

2019-09-11 13:47

你好，你需要重新建账，录入正确的管理费用借方，贷方累计发生额

且行且珍惜 追问

2019-09-11 13:49

老师您看得我的上传的截图吗？

邹老师 解答

2019-09-11 13:54

你好，可以看到上传图片的截图，针对这个有什么疑问？

且行且珍惜 追问

2019-09-11 13:57

老师您看出这两个报表中问题吗？应该如何处理这种情况？工资应该是本月计提本月发好还是本月计提当月下个月发放好？

邹老师 解答

2019-09-11 14:00

你好，报表之间不符合 未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计 这个勾稽关系
你需要重新建账，录入正确的管理费用借方，贷方累计发生额
工资是通常是本月计提，次月发放