2018年企业所得税汇算清缴报完后，税局查账，我司补缴了100万所得税，2019年账还没做，2018年可以反结账，那我2018年账，计提所得税时，把这100万补提进去吗？借:所得税100万，贷:应交税费～应交所得税100万，还是2018年账不用处理?

果果 追问

2019-09-11 13:51

估做的，财务报表

果果 追问

2019-09-11 13:51

不准确的

bamboo老师 解答

2019-09-11 13:51

申报后的财务报表还能撤销修改么？

果果 追问

2019-09-11 13:51

所以该如何操作，2018年还要调成正确的吗？

bamboo老师 解答

2019-09-11 13:52

如果申报过的资产负债表还能撤销修改的话 可以去2018年把税款补计提入账 如果不能修改资产负债表的话 就做到2019年

果果 追问

2019-09-11 13:53

最后都影响未分配利润这个科目，所以想直接做到2018年，行吗？

bamboo老师 解答

2019-09-11 13:55

2019年的申报系统财务报表好修改的话 可以的