贷款先是汇入我们公司一般账户上，然后又转出到我们上游企业的账户上，上游企业也是我们公司老总的公司，但法人不是同一个，之后我们老总用这个账户打款付设备款项，这些该怎么做分录？对方没有现金收据开过来，所以也就没有任何原始凭证能做记账凭证？这种情况要怎么处理？

炙热的耳机 追问

2016-03-03 15:43

谢谢老师，多付的金额体现出来了，但是老总又将此款项打给其他的客户了，该怎么做分录？没有付款凭证的。

炙热的耳机 追问

2016-03-03 15:53

对方公司的财务将打款的明细以表格的形式，发给我们公司了，这样也不需要处理吗？

邹老师 解答

2016-03-03 15:19

借；银行存款    贷；短期借款等科目
借；预付账款   贷；银行存款
因为是通过银行支付，会有相应的回单可以作为原始单据

邹老师 解答

2016-03-03 15:41

多付的钱挂预付账款科目余额，体现多付的金额

邹老师 解答

2016-03-03 15:47

这个是他的另外一个公司的账务处理
你一个公司，不能同时站在两个公司的角度进行账务处理

邹老师 解答

2016-03-03 16:01

不需要，那是对方的事情