去年12月份，公司开办期间，给员工交了社保，当时直接做了借开办费，贷银行存款，忘记了其他应收款（员工个人部分），次年一月份发工资的时候借：应付职工薪酬-社保，其他应收款（个人部分 ） 贷银行存款，现在账务该怎么调整呢？

飞翔的秋秋 追问

2019-09-11 17:18

去年亏损，没有交所得税

庄老师 解答

2019-09-11 19:46

你好，去年亏损可以弥补亏损

飞翔的秋秋 追问

2019-09-12 11:39

我可以比做以前年度损益调整，直接在今年调啊

飞翔的秋秋 追问

2019-09-12 11:39

？

庄老师 解答

2019-09-12 11:42

你好，不用，可以直接弥补亏损

飞翔的秋秋 追问

2019-09-12 11:46

我的意思是，金额不大，我是不是可以直接借：管理费用-开办费红字，贷方做借：其他应收款-个人社保

庄老师 解答

2019-09-12 16:43

你好，实务中有人这样处理，省麻烦，