7月份的专票税率开错了，13%开成了6%，对方已认证入账，现在9月我们发现了这个错误，要求对方已进行了红字发票申请，想问一下，我们开具了红字发票和正常发票之后，正常发票的抵扣联和正常联是要给到对方的，但是红字发票的抵扣联和发票联要给到对方吗？那张错误的发票是否需要将抵扣联和发票联要回呢？

尊敬的金针菇 追问

2019-09-12 09:06

然后8月初报7月份税的时候这张3%错误发票的销售额和税额系统自动放在了简易征税里面，交了3个点的增值税，现在9月份重新红冲，正常开票以后，10月初报9月的税的时候怎么处理呢我们是一般纳税人

bamboo老师 解答

2019-09-12 09:06

简易征收填写的栏次对应填负数

尊敬的金针菇 追问

2019-09-12 09:16

那这个负数会优先冲掉我们的销项税额吗？因为我们还有一万多的可抵扣的进项，是否需要在9月份尽量把这个负数税额抵扣掉，不然的话他也一样会变成留抵税额吗

bamboo老师 解答

2019-09-12 09:31

这个可以冲减当期的销项税额如果不需要缴纳增值税的话 就是留底税额

尊敬的金针菇 追问

2019-09-12 09:45

还有8月初报7月份印花税的时候，这笔3%的含税销售额没报，我9月现在报8月印花税的时候补报这笔金额就可以了吧，10月报九月就正常报就好了？

bamboo老师 解答

2019-09-12 09:48

是的 可以这样申报处理