老师，我有一个问题想请教一下，是这个情况，因为我们那个单位吧是小规模。对方客户需要开增值税专用发票。然后我们就去上税务局，让税务局帮我们代开增值税，这个发票的时候，当场。税务局就把这个增值税就是这个税款，这块，他就划过去了，然后等到月末的时候儿。，我这张发票吧，就作废了，但是。但是税款已经划过去了，也就是说我这个税款就花完了。当时税务局也说这个税款，这张发票作废的税款已经划了，但是这个税款就顶下个月的。 然后在次月的时候。我又开了一张发票，那张是一样的金额，税额都一样儿的。但是没有划款，因为税务局当时都说了。就是上个月那个就顶这个月了，这分录怎么怎么做呢

陆 追问

2019-09-12 11:46

那缴纳的地税也这么做吗

佟老师 解答

2019-09-12 11:59

附加税附加也这样处理的

佟老师 解答

2019-09-12 11:59

附加税附加也这样处理的