老师，我想问一下，我8月做账有一个未分配利润调整，那我申报报表的时候怎么调整，我的报表现在资产负债表和利润表现在不平

maize老师 解答

2019-09-12 15:58

你不是做账那个重新出报表么，你咋做可以说下么

陆遥1991 追问

2019-09-12 16:00

我做账是借：未分配利润  贷：应付账款

陆遥1991 追问

2019-09-12 16:00

然后现在资产负债表就比利润表多了这个调整的差额

陆遥1991 追问

2019-09-12 16:02

这个差额我需要在申报的时候怎么处理啊？还是说就保留这个差额？那这样资产负债表和利润表就一直都不平

maize老师 解答

2019-09-12 16:04

这个原则不会啊，你这个不涉及利润表上面科目，你这个负债负债表未分配减少 应付账款增加对你负债最后期末余额没有影响啊

陆遥1991 追问

2019-09-12 16:08

可是资产负债表上的未分配利润比实际的少了啊，

maize老师 解答

2019-09-12 16:09

但是你应付账款增加啊，你最后合计那个右边还是之前那个数据啊，你这个未分配利润不是损益科目，不会到利润表上面啊

陆遥1991 追问

2019-09-12 16:11

对期末余额是没有影响和就是未分配利润的余额减少了，这样与期初的差额肯定和利润表对不上啊

maize老师 解答

2019-09-12 16:12

你看我模拟这个数据，对你这个没有影响

maize老师 解答

2019-09-12 16:12

还有一个利润表这个，

maize老师 解答

2019-09-12 16:15

你的意思是说资产负债表和利润表勾稽关系这个调是年初数，资产负债表调减未分配利润，应付账款这个年初数调增

陆遥1991 追问

2019-09-12 16:18

是的，调的是以前年度的，因为我们是小企业会计准则没有以前年度损益调整科目，就直接调了未分配利润，现在未分配利润减少了，和利润表的勾稽关系就有这个调整的差额

maize老师 解答

2019-09-12 16:20

这个调是年初数，资产负债表调减未分配利润，应付账款这个年初数调增

陆遥1991 追问

2019-09-12 16:21

那就是直接改报表里面的年初秋是吧？

maize老师 解答

2019-09-12 16:22

那就是直接改报表里面的年初秋是吧？ 是的

陆遥1991 追问

2019-09-12 16:22

那我是不是直接把报表里面年初的未分配利润改一下就可以了？

maize老师 解答

2019-09-12 16:23

资产负债表调减年初未分配利润，应付账款这个年初数调增

陆遥1991 追问

2019-09-12 16:24

哦哦，好的，谢谢老师

陆遥1991 追问

2019-09-12 16:39

那老师再问一下，现金流量表只涉及现金对吗？银行存款要不要也填到报表里面啊？

maize老师 解答

2019-09-12 16:45

不同问题麻烦重新发起提问下，谢谢