老师中秋好，请问购买税控盒怎么全额抵扣，在增值税报表哪里填怎么填？金额是340

开心就好 追问

2019-09-13 10:30

图片发不过来

开心就好 追问

2019-09-13 10:30

2张发票，专票200元和电子票140元

maize老师 解答

2019-09-13 10:33

你的主表没有自动生成那就自己填写下一、一般纳税人
填报涉及表格：
1、《增值税纳税申报表附列资料（四）》：
需要将当期发生的税控设备费及服务费抵减金额填写在第1栏第2列及第3列中，将本期需要使用抵税的金额填写在第4列中。若本期应纳税额小于可抵减金额，则余额应该填报在第5列中。
2、《增值税减免税申报明细表》：
“减税性质代码及名称”栏次选择“0001129914购置增值税税控系统专用设备抵减增值税”；其它栏次填报与附表四相同。
3、《增值税纳税申报表(适用于一般纳税人)》主表：第23栏‘应纳税额减征额’将会根据附表四和《增值税减免税申报明细表》“本期实际抵减税额”自动带出数据进行抵减。当本期减征额小于或等于第19栏“应纳税额”与第21栏“简易征收办法计算的应纳税额”之和时，按本期减征额实际填写;当本期减征额大于第19栏与第21栏之和时，按本期第19栏与第21栏之和填写。
二、小规模纳税人
1、《增值税减免税申报明细表》：
“减税性质代码及名称”栏次选择“0001129914购置增值税税控系统专用设备抵减增值税”，填写本期发生额、本期应抵减税额和本期实际抵减税额。若本期应纳税额小于可抵减金额，则余额应该填报在第5列中。
2、《增值税纳税申报表(适用于小规模纳税人)》主表：
第16栏‘应纳税额减征额’将会根据《增值税减免税申报明细表》“本期实际抵减税额”自动带出数据进行抵减。当本期发生额小于或等于第15栏“本期应纳税额”时，按本期实际发生额填入第16栏“本期应纳税额减征额”；当本期发生额大于第15栏“本期应纳税额”时，按本期第15栏“本期应纳税额”的金额填入第16栏“本期应纳税额减征额”，本期减征额不足递减部分结转下期继续抵减。

maize老师 解答

2019-09-13 10:33

备案 登记/认定/优惠/证明一栏中 选择增值税优惠备案，点进去

开心就好 追问

2019-09-13 10:34

为什么我的报表没有附表四？

maize老师 解答

2019-09-13 10:36

这个是之前申报表填写，你没有那就填写减免表和主表就可以

开心就好 追问

2019-09-13 10:39

老师可以说具体在哪填吗，找不到

maize老师 解答

2019-09-13 10:42

你申报表截图吧 你是一般纳税人么，？

开心就好 追问

2019-09-13 12:56

是一般纳税人，截不了图啊

开心就好 追问

2019-09-13 13:17

maize老师 解答

2019-09-13 13:59

你现在销项多少进项多少，需要交税多少，减免表中234列填写，主表23栏

开心就好 追问

2019-09-13 14:40

本期进项留低税额大，主表23栏还需要填写吗

maize老师 解答

2019-09-13 14:42

本期进项留低税额大，主表23栏还需要填写吗 不需要填写

maize老师 解答

2019-09-13 15:41

附表4和减免申报表，你可以先填写2，3列