老师好，当有留底税产生的时候，是应交税费下的哪个明细科目有余额的？谢谢老师。中秋节快乐

朱 追问

2019-09-13 21:05

现在，应交税费--应交增值税--转出未交增值税，有借方余额，下面的分录怎么写的？

何江何老师 解答

2019-09-13 21:09

这个下面你如果下月交税了借：应交税费-应交增值税-未交增值税
贷：银行存款 
这样就将下月的税交掉了，同学。

朱 追问

2019-09-13 21:10

借：应交税费--应交增值税--留抵税额，贷：应交税费--应交增值税--转出未交增值税    吗？

朱 追问

2019-09-13 21:12

现在我是有留抵税，留抵税是从哪个三级科目转过来的，辛苦老师。

朱 追问

2019-09-13 21:13

现在我的转出未交增值税有借方余额，表示有留抵不用交税，这个转出未交增值税还需要望什么科目上面转？

何江何老师 解答

2019-09-13 21:14

同学，留抵我们是不记账账的就在进项里面放的，你上面的分录就错了，所以
借：应交税费--应交增值税--进项税，贷：应交税费--应交增值税--转出未交增值税 
你最好这样转一下就可以了，进项大于销项就是在进项里面放就好了。节日开心。