老师，已认证进项税未抵扣资产负债表中应交税费可以负数填写吗还是要填在其他流动资产中？

芝 追问

2019-09-15 14:09

如果未认证的进项税是不是要填在其他流动资产中？

小祝老师 解答

2019-09-15 14:15

报表是根据你财务软件的科目余额表来的，它是不按你是否认证来的，你是否认证只有你自己知道，为了认证与财务软件数据一致，最好是有了发票就即时认证。所以你刚刚说的未认证的也不要随意填在报表中，这样报表就乱了。

芝 追问

2019-09-15 15:07

老师，那未认证分录要怎么填啊？当月已确认成本了，但进项没认证

小祝老师 解答

2019-09-15 15:09

你确认成本的时候税不入账吗？

芝 追问

2019-09-15 15:09

有入账

小祝老师 解答

2019-09-15 15:10

我觉得你确认成本的时候税就已经做进去了呀。这个认证，等你有空的时候再认证就可以了，没有关系呀。只要不放过期了就行。

芝 追问

2019-09-15 15:13

那这样应交税费那边就混了哦，比如我当月应交税费贷方是1000，如果这个未认证100以负数填在应交税费那就变成900了，这样可以吗

芝 追问

2019-09-15 15:14

我销项减进项余额是1000但当月有100进项没认证，这个要怎么处理

小祝老师 解答

2019-09-15 17:25

你如果成本帐在手上不做税更容易乱，你如果成本帐税直接入了，手上有100没认证，这种情况不要紧，你自己把比较做好，下个月认证就可以了，这个对你整体来说是没有影响的，你要做的工作就是记得下个月认证就好，不需要做任何账务处理了，

小祝老师 解答

2019-09-15 17:25

你自己把笔记做好，刚刚有两个字打错了。