老师好，我想请问下，小规模纳税人，民宿开发，正在建造中，前期公司有些费用有单据，有的没有。没有单据的费用通过补贴方式报。尚未支付，请问怎么做帐。 还有公司平时购买生活必需品柴米油盐，自己填写的单据，怎么做帐。请人煮饭，付工资，不是正式员工，怎么做帐

橘 追问

2019-09-16 10:37

正式单据必须是发票吗

橘 追问

2019-09-16 10:38

我怎么写会计分录呢，请老师给个模板一下。

橘 追问

2019-09-16 10:44

老板的意思是9.15日之前，所有费用都做补贴，有单据的也不给报销，全都算在补贴里，请问这种我怎么记账呢？

陈诗晗老师 解答

2019-09-16 11:05

原则上是必须是发票的。
如果是算在补贴里
借：管理费用-工资-XX补贴 
贷：应付职工薪酬

橘 追问

2019-09-16 15:32

那我那些有的票据，怎么处理呢

橘 追问

2019-09-16 15:34

做工资的话也不行，公司现在名下只有两个员工

陈诗晗老师 解答

2019-09-16 15:40

什么票据，你那些票据只能是内部消化，税务不认可的

橘 追问

2019-09-16 15:46

有点油票，还有其他的自己填的，我们经理签字的购物清单

陈诗晗老师 解答

2019-09-16 15:52

首先，自己填写的也需要发票作为原始依据。

橘 追问

2019-09-16 18:09

老师，我还请问一下，最近几天公司购买菜米，和办公用品这些都是公司直接现金付款的，这个还要写费用报销单吗

陈诗晗老师 解答

2019-09-16 18:28

需要填写的，支付方式是现金，报销流程还是要走的

橘 追问

2019-09-16 19:58

那请问这种情况我要怎么写会计分录，公司还没有正式营业

陈诗晗老师 解答

2019-09-16 19:59

借，X费用
贷，库存现金