8月收到固定资产，当月有发票，没有付款，要怎么入账，账务上有哪些要处理

哭泣的电灯胆 追问

2019-09-16 10:36

应付账款下设置供应商名称是吗，折旧是下月才开始吧？

meizi老师 解答

2019-09-16 10:37

你好 是的 设置对应的供应商名称 是的 次月折旧

哭泣的电灯胆 追问

2019-09-16 10:45

那5月购买的固定资产预付了一部分，没有收到发票，6月已经收到货，发票要等过几个月11月付清了在开，那要怎么做呢

meizi老师 解答

2019-09-16 10:49

你好 5月做 借预付账款贷银行存款 6月 借固定资产 贷预付账款 应付账款   7月开始折旧

哭泣的电灯胆 追问

2019-09-16 10:50

有人说要做暂估入库，所以有点不理解

哭泣的电灯胆 追问

2019-09-16 10:51

有的又说等发票来了在按发票日期入账

meizi老师 解答

2019-09-16 10:54

但是你6月才收到固定资产 5月先做预付账款  收到了7月折旧就行了

哭泣的电灯胆 追问

2019-09-16 10:54

哦，跟发票没关系吗？

meizi老师 解答

2019-09-16 10:55

你好   如果你6月收到了固定资产还没收到发票就要暂估固定资产原值 来折旧了 等发票来了冲暂估 在按实际发票来入账 调整折旧金额

哭泣的电灯胆 追问

2019-09-16 10:57

那暂估是按含税还是不含税这里来入？分录又是怎么样的呢

meizi老师 解答

2019-09-16 10:59

你好 你可以按合同的金额 如果对方是开普票的话 价税合计暂估的 借固定资产-暂估贷银行存款

哭泣的电灯胆 追问

2019-09-16 11:04

这个暂估是指品名和供应商吗？要不要设置？

meizi老师 解答

2019-09-16 11:05

你好  你要设置明细科目的   或者你直接做固定资产-具体的固定资产名称就行

哭泣的电灯胆 追问

2019-09-16 11:05

合同上是注明要开专用发票

meizi老师 解答

2019-09-16 11:07

如果是专票的话 就按不含税来暂估就行了

哭泣的电灯胆 追问

2019-09-16 11:22

那如果按不含税的话，我自己得重新算一个价格来入吗？合同签订的是含税价格，没有标注不含税价

meizi老师 解答

2019-09-16 11:23

你好  你们合同有金额你自己换算下就行了

哭泣的电灯胆 追问

2019-09-16 11:24

那暂估的原材料也是按不含税来入吗

meizi老师 解答

2019-09-16 11:24

你好 如果你确定是收到专票的话 你可以按不含税暂估的