送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2019-09-16 16:33

你好,这个可能是多方面的原因
1,可能是有制造费用科目没有结平
2,可能是数据计算错误
3,也可能是科目余额异常,软件无法识别导致的

. 追问

2019-09-16 16:34

我这个是没有制造费用的,手动编制爆表的  您有资产负债表编制说明吗?

邹老师 解答

2019-09-16 16:35

你好
比如 “存货”=“原材料”+“库存商品”+“委托加工物资”+“周转材料”+“材料采购”+“在途物资”+“发出商品”+“材料成本差异”(借方为加,贷方为减)-“存货跌价准备”
应付账款=“应付账款”明细期末贷方余额+“预付账款”明细期末贷方余额
  应收账款=“应收账款”明细期末借方余额+“预收账款”明细期末借方余额-“坏账准备”
  预收款项=“预收账款”明细期末贷方余额+“应收账款”明细期末贷方余额
  预付款项=“预付账款”明细期末借方余额+“应付账款”明细期末借方余额(如有坏账准备要减去相应的坏账准备)

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相关问题讨论
你好,【1】数字错误,如果你在填列记账凭证第一步的数字填错,那你还得拿出凭证来一张张对着看,找到错误数字后修改“记账凭证”和“总账”表,如无其他错误,资产负债表应该是平了。   【2】科目出错,在实际操作中我们常常会遇到经纪业务用错会计科目,员工交来的餐饮费发票是计入了“差旅费”还是“业务招待费”?诸如此类的小错误。虽然表面上看这些错误没什么,但是实际上可能就是因为这个而导致不平。   【3】总账不平,资产负债表是根据总账会计科目的期末余额来填列的,如果总账本身就错了,资产负债表自然是不平的。确定记账凭证没有错误后,检查一下总账各个科目的期初余额有无错误。或者是相关报表是否齐全,有无漏记的现象。   【4】凭证问题,有些凭证因为还未过账或者是编制错误,导致整个资产表中新增或者是不正常地减少,这样也可能导致资产负债表不平。   【5】公式用错,如果上述的错误都验证了,都是平的。那么最有可能的就是某个税计算错误,例如增值税算错了或者是消费税等。
2021-12-02 16:09:41
你好,负债低财务相对安全,但同时资本获利能力较低
2021-07-01 22:23:13
你好!这个很难说,有可能公式错误,也有可能本身软件有问题,也有可能数据不对
2020-06-08 14:32:00
你的科目余额表是平的吗,损益科目结转吗,制造费用结转吗
2020-05-23 12:01:37
你这个显示的不全,你这是系统打开的吗?
2020-04-10 12:41:07
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