你好 我用小企业会计准则 现在要用到调整以前年度损益 在不换准则 怎么弄

卜再 追问

2019-09-16 17:04

分录要怎么做   要区分吗  有增值税 所得税 三项附加 印花  滞纳金

答疑苏老师 解答

2019-09-16 17:19

你好 之前做明细的话 就需要区分的

卜再 追问

2019-09-17 10:07

没做 直接补缴 银行扣款 没了

卜再 追问

2019-09-17 10:17

分录要怎么列  合适    请尽快回复  增值税 所得税 三项附加 印花 滞纳金    谢谢

答疑苏老师 解答

2019-09-17 10:28

你好 借利润分配 贷应交税费 借应交税费 贷银行存款 这个分录适合增值税 所得税 三项附加 印花税 滞纳金的话 直接借营业外支出 贷银行存款

卜再 追问

2019-09-17 12:52

就增值税 可以税前扣除  所得税 三项附加 印花税 不能税前扣除？ 做营业外啊 我司是 简易一般纳税人 3个点的

答疑苏老师 解答

2019-09-17 13:53

你好 滞纳金做营业外支出 是不可以税前扣除的

卜再 追问

2019-09-17 16:57

就是做所得税 三项附加 印花税 也做营业外支出  以后再纳税调整嘛

答疑苏老师 解答

2019-09-17 16:59

你好 不是的 老师上面可能写的你没有理解 所得税 三项附加 印花税都是和增值税一样的分录 借利润分配 贷应交税费 借应交税费 贷银行存款