我刚接手了一家公司，之前会计没有做账，然后我拿了银行回单发现有扣一笔税款三万多，还有扣的社保费一万多，那我现在要怎么做分录？直接借：应付职工薪酬-社保费 应交税费 贷：银行存款吗

吴晓婷 追问

2019-09-16 17:23

不知道有没有计提，税费有增值税，印花税，地方教育附加，教育费附加，城市维护建设税

郭老师 解答

2019-09-16 17:26

不是的，你上面的分录应交税费是什么税

吴晓婷 追问

2019-09-16 17:31

就是我写的哪些

郭老师 解答

2019-09-16 17:35

个人负担的社保你怎么做的？

吴晓婷 追问

2019-09-16 17:43

我这个月个人负担的社保借：应付职工工资   贷 其他应付款 个人社保

郭老师 解答

2019-09-16 17:44

那你交社保的分录写的不全吧

吴晓婷 追问

2019-09-16 17:45

这是我这个月做的，上个月的我不清楚

郭老师 解答

2019-09-16 17:49

你第一个缴纳的分录不对
借应付职工薪酬-社保，其他应付款贷银存

吴晓婷 追问

2019-09-16 17:53

你是说应付职工薪酬-应付职工工资 12000这个不对吗？

郭老师 解答

2019-09-16 17:55

借：应付职工薪酬-社保费 应交税费 贷：银行存款
这个不对

吴晓婷 追问

2019-09-16 17:56

为什么是其他应付款

郭老师 解答

2019-09-16 18:03

你借应付职工薪酬贷其他应付款
你扣除社保，交的时候得上交，要不个人的你不交和你实际不一样