老师，清税时，利润分配-未分配利润是负的，实收资本上有余额，但资产已经全清完了，怎么处理这些？

挽之、 追问

2019-09-16 18:33

我有个其他应付款的余额，就是股东借款，老师的意思是让我把其他应付转进未分配利润吗？具体分录怎么做呢？

挽之、 追问

2019-09-16 18:35

老师把其他应付款转入权益，是不是要确认收入交所得税

风老师 解答

2019-09-16 18:39

只要转进去之后未分配利润还是负数就不用交税，借其他应付款，贷营业外收入

挽之、 追问

2019-09-16 18:43

老师，本年利润是否也要先结转到利润分配？

风老师 解答

2019-09-16 18:47

是的，要结转，所以最后是在未分配利润里

挽之、 追问

2019-09-16 18:48

好的，谢谢老师

风老师 解答

2019-09-16 18:50

不客气，满意请五星好评