老师，八月开出的增值税专用发票额已经做了增值税的报税，在九月份时，这张票被客户退回冲红，账务如何处理？在十月份报九月份的增值税时，这一笔冲红额如何报税？

鱼鱼 追问

2019-09-17 09:02

意思是嗯，九月开出去的增值税票，加上这一笔冲红的负数就是九月应当交的增值税额，然后将这个最终结果填在附表一中，对吗？

bamboo老师 解答

2019-09-17 09:13

对的 按开票系统的发票汇总表数据填附表一就好了

鱼鱼 追问

2019-09-17 09:29

谢谢

bamboo老师 解答

2019-09-17 09:38

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快