小规模纳税人，进货的时候没有给发票，但我们开的有销项票，这该如何做账，违法了吗？该如何纠正

糖不苦 追问

2019-09-17 09:51

没有发票，用销货清单那不是白条吗

糖不苦 追问

2019-09-17 09:51

税务局查到怎么办

meizi老师 解答

2019-09-17 09:53

你好 你们不是有付款单吗  现在是要证明你业务是真实的 购进  实在没有发票的汇算是要调增处理 有利润缴纳企业所得税的。这个税局缴纳税费的情况下是可以的

糖不苦 追问

2019-09-17 09:55

商贸公司，进的配件，卖的是设备可以吗

糖不苦 追问

2019-09-17 09:56

进的配件，卖的是用进的配件组装的设备

meizi老师 解答

2019-09-17 10:04

你好  设备是你组装的话 那你可以自己做一个组装的入库    可以实际都是配件组合起来的

糖不苦 追问

2019-09-17 10:13

该如何做分录呢

糖不苦 追问

2019-09-17 10:13

老师

meizi老师 解答

2019-09-17 10:18

你好  你得先自己内部做一个组装的入库和配件出库；然后做销售 借应收账款或者银行存款贷主营业务收入 应交税费 借主营业务成本贷库存商品-组合设备

糖不苦 追问

2019-09-17 10:21

但我们的经营范围上没有组装设备，直接是设备，这也可以吗

meizi老师 解答

2019-09-17 10:26

你好    你组装的设备是你范围内的设备的话是可以 如果不是就那你们最好是去增加范围

糖不苦 追问

2019-09-17 10:28

嗯，那能不能把配件，直接计入借：库存商品—A设备，贷：银行存款

meizi老师 解答

2019-09-17 10:31

你好  不能的 你自己要内部做下库存商品的处理的

糖不苦 追问

2019-09-17 10:38

内部做的处理，需要在记账凭证里呈现出来吗？分录是不是借：库存商品—配件，贷：银行存款。
借：库存商品—A设备，贷：库存商品—配件

meizi老师 解答

2019-09-17 10:40

嗯 是的 你得这样处理下 不然你组合设备咋来的

糖不苦 追问

2019-09-17 10:46

那这个分录也得做进账里面吗？

meizi老师 解答

2019-09-17 10:49

嗯 是的 你不入账到时你没法结转你组合的成本

糖不苦 追问

2019-09-17 10:51

我们是一家商贸公司，进项票开的是配件名称，销项票开的是组装的A设备，这样可以吗？

meizi老师 解答

2019-09-17 10:53

你好  我的建议你得去自己问下税局是否需要增加范围 因为你说你范围里面是有设备  但是没有自己组合的设备  问问专管员可以不

糖不苦 追问

2019-09-17 10:55

那账务处理还按你刚才说的那样做吗

meizi老师 解答

2019-09-17 10:56

嗯 是的 分录是那样处理   主要是看你们税局是否让你们增加下范围你在开票