法人投资款156万汇在私户用来开销后只转入对公投资款56000元，另外4个股东各30万汇入公户，后来大股东将他的36万分给另外两个股东分别30万和6万这个6万是百分之一股份，总共300万，还需要投资27万。我做内账的，就现在状况我该做哪些分录

A 梦啊 追问

2019-09-17 12:45

156万其中36万转让这些在私户，公户投资款实缴1265000，总共要300万，那么具体的分录咋做

文老师 解答

2019-09-17 12:50

按实际收到的借银行存款贷实收资本--某某，然后转让的话，借银行存款贷实收资本-新股东，借实收资本-老股东贷银行存款

A 梦啊 追问

2019-09-17 12:53

那6万老板说是溢价，咋做

A 梦啊 追问

2019-09-17 12:55

但是这156万是暂时放私户周转，要分批转到公户做投资款，那分录咋做，

A 梦啊 追问

2019-09-17 12:56

会不会重复了

文老师 解答

2019-09-17 13:10

溢价应该是体现在资本公积里面

A 梦啊 追问

2019-09-17 13:25

这个156万私户我入了实收资本，到时转公户实缴时我就借银行存款公户贷银行存款私户吗

A 梦啊 追问

2019-09-17 13:25

这个溢价不明白啥意思

文老师 解答

2019-09-17 14:06

比如6万的，他按300万计算，应该是2%实际只有1%，所以应该是借银行存款6实收资本3资本公积3，也就是实际出资的金额大于按注册资本的占比的金额

A 梦啊 追问

2019-09-17 14:49

还有私户收到投资款我直接做实收资本了，到时实缴时我直接做个借银行存款公户，贷银行存款私户就行了吧

文老师 解答

2019-09-17 20:10

可以的，内账没关系的