老师，我把上期留抵增值税额做了进项税转出，那么报增值税纳税申报表时，要把留抵金额那栏填零，进项税转出那栏填留抵的金额吗？

挽之、 追问

2019-09-17 17:27

老师，我还想请问您，我的公司准备注销，做账时有进项税留抵我做了进项税转出，转到了营业外支出，那么这部分年报可以不调整吗？

宋生老师 解答

2019-09-17 17:30

你好！你是因为什么原因要转出。

挽之、 追问

2019-09-17 17:30

公司注销了，留抵进项税无法退税，所以转出了

宋生老师 解答

2019-09-17 17:33

你好！这个营业外支出你要问管理员估计是不能税前扣除。

挽之、 追问

2019-09-17 18:20

老师，我们这边已经没有税管员了

宋生老师 解答

2019-09-17 18:33

你好！管理员还是有的，只是没有分那么细了。你资料在谁手里就问谁